รายละเอียดของเอกสารประกอบการประเมินผลการปฏิบัติราชการของจังหวัดน่าน ประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2553
ตัวชี้วัดที่	14. ระดับความสำเร็จของการตรวจสอบภายใน							น้ำหนัก	เจ้าภาพหลัก
								2	สนจ. น่าน
ระดับคะแนน	ข้อมูล เอกสาร หลักฐานต่างๆ ที่ใช้ในการประเมิน								มี	ไม่มี
1	• เอกสาร/หลักฐานที่แสดงว่าหน่วยงานตรวจสอบภายในของจังหวัดได้จัดทำกระดาษทำการประเมินความเสี่ยงเพื่อวางแผนการตรวจสอบ โดยแสดงให้เห็นรายละเอียด ดังนี้     - มีการระบุปัจจัยเสี่ยงและเกณฑ์ความเสี่ยงที่นำมาใช้       - มีการแสดงรายละเอียดให้เห็นถึงการวิเคราะห์ความเสี่ยง       - มีการจัดลำดับความเสี่ยงและผลสรุปที่ได้ใช้ในการวางแผนการตรวจสอบ
	• เอกสารหรือหลักฐานที่แสดงให้เห็นถึงการประเมินความเสี่ยงเพื่อวางแผนการตรวจสอบ
	• สำเนาแผนการตรวจสอบประจำปีที่ได้รับการอนุมัติแล้ว
2 และ 3	• เอกสาร/หลักฐานที่แสดงถึงการดำเนินงานเช่นเดียวกับ  ระดับคะแนน 1 พร้อมทั้งเอกสาร/หลักฐานที่แสดงว่า หน่วยงานตรวจสอบภายในของจังหวัดได้จัดทำแผนการปฏิบัติงานตามแผนการตรวจสอบประจำปีโดยแสดงให้เห็นรายละเอียด ดังนี้    - วัตถุประสงค์ของการปฏิบัติงาน     - ขอบเขตการปฏิบัติงาน     - การจัดสรรทรัพยากร     - แนวทางการปฏิบัติงาน
	• แผนการปฏิบัติงานในแต่ละเรื่องตามแผนการตรวจสอบประจำปีที่วางไว้ โดยให้มี 1) แผนการปฏิบัติงานการตรวจสอบด้านการเงินและการปฏิบัติตามกฎระเบียบและข้อบังคับ (อย่างน้อย 1 เรื่อง) 2) แผนการปฏิบัติงานการตรวจสอบด้านการปฏิบัติงานหรือการดำเนินงาน (อย่างน้อย 1 เรื่อง)
4	• รายงานผลการตรวจสอบ ประกอบด้วย 1) วัตถุประสงค์ของการตรวจสอบ 2) ขอบเขตของการตรวจสอบ 3) สรุปผลการตรวจสอบ ความคิดเห็น และ/หรือข้อเสนอแนะ
	@ รายงานผลการตรวจสอบทุกเรื่องที่กำหนดไว้ในแผนการตรวจสอบที่ได้รับอนุมัติจากผู้ว่าราชการจังหวัด
	• เอกสารหรือหลักฐานแสดงการพิจารณาให้ความเห็นชอบหรือสั่งการของผู้ว่าราชการจังหวัดตามรายงานผลการตรวจสอบ
5	• รายงานผลการตรวจสอบด้านการปฏิบัติงานการดำเนินงาน (อย่างน้อย 2 เรื่อง) ที่มีเนื้อหาการตรวจสอบที่วิเคราะห์ถึงประสิทธิภาพและประสิทธิผลของการดำเนินงาน รวมทั้งมีข้อเสนอแนะในการปรับปรุงหรือแก้ไขการปฏิบัติงานหรือการดำเนินงานให้แก่ผู้บริหารและผู้ปฏิบัติงานของหน่วยงาน